Однодневные командировки оформляются точно так же, как и многодневные. Причем неважно, куда направляется работник — за границу или в другой город на территории РФ. Поэтому действуйте так.
Шаг 1. Перед отъездом сотрудника оформите соответствующий приказ:
- или по унифицированной форме N Т-9 (Т-9а);
- или по форме, разработанной организацией и утвержденной ее руководителем.
В приказе, помимо обязательных реквизитов, укажите место, срок и цель командировки. Дополнительно можете прописать и другие важные моменты, предусмотренные вашим локальным актом о командировках. Например, если командировка оплачивается принимающей стороной — указать источник финансирования.
Справка
С 2015 г. не требуется:
- оформлять командировочное удостоверение;
- составлять служебное задание;
- вести журнал учета работников, выбывающих в служебные командировки.
Шаг 2. Выдайте сотруднику аванс на командировочные расходы. Аванс можно:
- или выдать наличными из кассы организации;
- или перечислить на банковскую карту работника, в том числе на зарплатную.
Помните, выдача денег командированному работнику под отчет возможна только на основании заявления подотчетного лица или распорядительного документа организации (например, приказа о направлении в командировку).
Шаг 3. День нахождения работника в командировке отметьте в табеле учета рабочего времени (форма N Т-12 или N Т-13) буквенным кодом «К» или цифровым кодом «06». При этом количество отработанных часов указывать не нужно.
Если командировка пришлась на выходной или нерабочий праздничный день, то в табеле дополнительно проставьте буквенный код «РВ» или цифровой код «03». Отметить количество часов, отработанных в такой день, нужно, только если работодатель давал указание о продолжительности работы в выходной день.
Шаг 4. После возвращения сотрудника получите от него авансовый отчет (форма N АО-1). К нему должны быть приложены документы, подтверждающие расходование денег, выданных под отчет при направлении в однодневную командировку.
Шаг 5. Завершите расчеты с сотрудником:
- либо получите от него остаток неизрасходованных подотчетных денег, оформив приходный кассовый ордер;
- либо верните ему перерасход по расходному кассовому ордеру или на банковскую карту.
Более подробно с данным материалом Вы можете ознакомиться в СПС КонсультантПлюс
